Altersvorsorgedepot: Die neue private Rente mit ETFs & staatlicher Förderung.

Das Altersvorsorgedepot ist der staatlich geförderte Nachfolger der Riester-Rente. Ab 2027 können Sparer in ETFs, Fonds und Staatsanleihen investieren und erhalten dafür Zulagen von bis zu 540 Euro Grundzulage pro Jahr sowie Steuervorteile in der Ansparphase.

Offiziell am 1. Januar 2027. Der Bundestag hat die Reform am 27. März 2026 beschlossen, der Bundesrat hat am 8. Mai 2026 zugestimmt — das Gesetz ist seit Ende Mai 2026 in Kraft. Einige Anbieter werden voraussichtlich schon Ende 2026 Vorbestellungen ermöglichen.

Für die ersten 360 Euro Eigenbeitrag gibt es 50 Cent je Euro (= 180 Euro), für die nächsten 1.440 Euro 25 Cent je Euro (= 360 Euro). Insgesamt sind maximal 540 Euro Grundzulage pro Jahr möglich — den vollen Betrag erreichst du mit 1.800 Euro Eigenbeitrag, also 150 Euro im Monat. Hinzu kommen: Kinderzulage von 300 Euro pro Kind/Jahr (voll bereits ab 25 Euro Monatsbeitrag), ein einmaliger Berufseinsteiger-Bonus von 200 Euro für Unter-25-Jährige und ein Geringverdiener-Bonus von 175 Euro pro Jahr bei einem Bruttoeinkommen unter 26.250 Euro (mind. 120 Euro Eigenbeitrag).

Bestehende Riester-Verträge genießen Bestandsschutz: Du kannst deinen Vertrag mit der bisherigen Förderung weiterführen. Neue Riester-Verträge können ab 2027 nicht mehr abgeschlossen werden. Alternativ kannst du dein Riester-Guthaben freiwillig ins neue Altersvorsorgedepot übertragen — alle erhaltenen Zulagen bleiben dabei erhalten, und nach fünf Vertragsjahren ist der Wechsel kostenlos.

Ja! Das ist eine der wichtigsten Neuerungen. Ab 2027 sind auch Selbstständige, Freiberufler und Unternehmer ohne Rentenversicherungspflicht förderberechtigt. Beim alten Riester-System waren sie ausgeschlossen.

Ein geplantes staatliches Programm: Kinder vom 6. bis zum 18. Lebensjahr, die eine Schule oder Bildungseinrichtung in Deutschland besuchen, sollen monatlich 10 Euro auf ein eigenes Altersvorsorgedepot erhalten — beginnend mit Jahrgang 2020. Wichtig: Das Frühstart-Renten-Gesetz ist noch nicht beschlossen (Stand: Juni 2026); bisher liegt nur das Eckpunktepapier der Bundesregierung vor. Es soll rückwirkend zum 1. Januar 2026 in Kraft treten. Ein Zuschlag von 5 Euro pro Monat für Kinder aus einkommensschwachen Familien wird diskutiert, ist aber nicht beschlossen.

Investitionen sind in ETFs, Fonds und Staatsanleihen möglich, die auf einer gesetzlich definierten Positivliste stehen. Direktaktien sind nicht förderfähig. Jeder Anbieter muss ein günstiges „Standardprodukt“ mit max. 1 % Effektivkosten pro Jahr anbieten.

In der Ansparphase fällt keine Abgeltungssteuer auf Gewinne oder Dividenden an. Bei der Auszahlung im Rentenalter werden Entnahmen mit dem persönlichen Einkommensteuersatz besteuert (nachgelagerte Besteuerung). Auf die Auszahlungen fallen keine Kranken- und Pflegeversicherungsbeiträge an. Das Finanzamt prüft automatisch, ob Zulagenförderung oder Steuervorteil günstiger ist.

Förderberechtigt sind rentenversicherungspflichtige Arbeitnehmer und Auszubildende, Beamte und Berufssoldaten, Selbstständige und Freiberufler (mit Einkommensteuererklärung), nicht befreite Minijobber sowie Personen in Elternzeit und unter bestimmten Bedingungen Arbeitslose. Nicht unmittelbar förderberechtigt sind Rentner und freiwillig Rentenversicherte ohne weitere Fördervoraussetzung.

Nur eingeschränkt. Vorzeitige Entnahmen sind förderschädlich: Zulagen und Steuervorteile müssen zurückgezahlt werden. Ausnahme: die Entnahme für eine selbstgenutzte Immobilie. Die reguläre Auszahlung beginnt frühestens mit 65 (bei vorgezogener Altersrente entsprechend früher) und spätestens mit 70.

Das angesparte Vermögen ist vererbbar, allerdings muss die staatliche Förderung (Zulagen und Steuervorteile) grundsätzlich zurückgezahlt werden. Ausnahme: Das Vermögen wird förderunschädlich auf einen Altersvorsorgevertrag des überlebenden Ehepartners übertragen. Bei Leibrenten kann eine Rentengarantiezeit von 10 oder 20 Jahren vereinbart werden.

Es kommt auf deine Situation an. Das Altersvorsorgedepot punktet mit Zulagen (bis 540 Euro plus Kinder- und Bonus-Zahlungen) und steuerfreier Ansparphase, bindet das Geld aber bis 65. Ein privater ETF-Sparplan ist jederzeit verfügbar, erhält aber keine Förderung und Erträge unterliegen der Abgeltungsteuer. Besonders lohnend ist das Depot für Familien mit Kindern und Geringverdiener. Viele fahren am besten mit einer Kombination aus beidem.